Топ-20 компаний — крупнейших налогоплательщиков мира

Чем больше компания, тем больше налогов она отчисляет в государственную казну. Какие корпорации являются здесь рекордсменами? LinDeal составил подборку:

1. Apple Inc.
2. Microsoft Corp.
3. Alphabet Inc. (Google)
4. Amazon.com Inc. 
5. Berkshire Hathaway Inc.
6. JPMorgan Chase & Co.
7. ExxonMobil Corp. 
8. Facebook Inc.
9. Johnson & Johnson
10. Walmart Inc.
11. Royal Dutch Shell
12. Toyota Motor Corp.
13. Samsung Electronics
14. Volkswagen Group
15. BP plc 
16. Chevron Corp.
17. Nestlé S.A. 
18. Procter & Gamble Co.
19. TotalEnergies SE
20. Siemens AG 

1. Apple Inc. — США

Apple Inc. — американская транснациональная корпорация, занимающаяся разработкой и производством бытовой электроники, программного обеспечения и цифрового контента. Является одной из самых прибыльных компаний в мире. В 2023 году ее оборот составил $383,29 млрд.

Компания ведет Бизнес в десятках стран, что требует уплаты налогов в различных юрисдикциях. Стабильно высокая прибыль позволяет платить значительные суммы налогов. Точные данные о сумме налогов, уплаченных Apple в 2024 году, пока не опубликованы, но в предыдущие годы компания платила миллиарды долларов налогов по всему миру.

2. Microsoft Corp. — США

Microsoft Corporation — это американская транснациональная корпорация, известная своими продуктами: операционная система Windows и пакет офисных приложений Microsoft Office. Компания также производит устройства Surface и Xbox, предоставляет облачные сервисы.

В 2022 году оборот компании составил $198,27 миллиардов, она заплатила около $13,2 миллиардов налогов. Microsoft работает в более чем 190 странах, активно инвестирует в исследования и разработки, что также влияет на ее налоговые обязательства.

3. Alphabet Inc. (Google) — США

Alphabet Inc. — американская многонациональная холдинговая компания, основанная в 2015 году Ларри Пейджем и Сергеем Брином. Она управляет Google и его дочерними компаниями, а также рядом проектов Waymo, Verily и Wing.

В 2023 году Alphabet заплатила около $4,6 миллиардов налогов. Эта сумма включает налоги, уплаченные в различных юрисдикциях по всему миру. Выручка компании составила $307,4 миллиарда.

4. Amazon.com Inc. — США

Amazon — американская компания, основанная Джеффом Безосом в 1994 году. Она начинала как Интернет-магазин книг, но со временем значительно расширила свой ассортимент — теперь продает практически все: от электроники и одежды до продуктов питания и мебели. Также предоставляет облачные вычислительные услуги через Amazon Web Services (AWS), что делает ее крупнейшим поставщиком таких услуг в мире.

В 2022 году оборот компании составил $513,98 миллиарда, а в 2023 году Amazon заплатила около $2,3 миллиарда налогов. Также в 2022 году компания потратила $73,213 миллиарда на НИОКР, что существенно повлияло на ее налоговые выплаты.

5. Berkshire Hathaway Inc. — США

Berkshire Hathaway — американская многонациональная холдинговая компания, основанная в 1839 году. Она управляет множеством дочерних компаний в различных отраслях, включая Страхование, железнодорожный транспорт, коммунальные услуги, Производство и розничную торговлю. Известна благодаря своему председателю и генеральному директору Уоррену Баффету, который главенствует с 1965 года.

В 2023 году Berkshire Hathaway заплатила значительные суммы налогов благодаря своим огромным доходам и прибыли — компания получила выручку в размере $364,5 миллиарда и чистую прибыль в $96,22 миллиарда. Точные данные о налоговых платежах компании не были опубликованы, но учитывая масштаб и прибыль, можно предположить, что сумма налогов исчисляется миллиардами долларов.

6. JPMorgan Chase & Co. — США

JPMorgan Chase & Co. — американская многонациональная финансовая корпорация, основанная в 1799 году. Предоставляет широкий спектр финансовых услуг, включая инвестиционное и коммерческое банковское обслуживание, управление активами и частное банковское обслуживание. Компания работает более чем в 100 странах и имеет активы на сумму около $3,875 триллиона.

В 2023 году доход составил $158,1 миллиардов, организация заплатила около $49,55 миллиардов налогов. Как системно значимая финансовая система, JPMorgan подлежит строгому регулированию и обязана соблюдать налоговые законы в каждой стране, где она работает.

7. ExxonMobil Corp. — США

ExxonMobil — это одна из крупнейших международных энергетических и нефтехимических компаний. Она занимается разведкой, добычей, переработкой и продажей нефти, природного газа и нефтепродуктов. Также производит химическую продукцию и занимается разработкой решений для снижения выбросов углерода.

Компания работает более чем в 60 странах и ежедневно производит около 2,5 миллионов баррелей нефти и других жидкостей. В 2023 доходы составили 344,582 миллиарда долларов, ExxonMobil заплатила около 15,429 миллиардов долларов налогов.

8. Facebook Inc. — США

Meta (ранее Facebook) — это одна из крупнейших технологических компаний в мире, основанная Марком Цукербергом в 2004 году. Управляет такими популярными платформами, как Facebook, Instagram, WhatsApp и Oculus. Meta стремится к созданию метавселенной — виртуального пространства, где люди могут взаимодействовать и работать вместе, даже находясь на расстоянии.

Основной источник доходов Meta — это реклама на платформах Facebook и Instagram. В 2022 году глобальный доход компании составил $118,1 миллиарда. Meta заплатила значительные суммы налогов, но точные цифры могут варьироваться в зависимости от различных источников и юрисдикций. Важно отметить, что компания платит налоги в разных странах, где она ведет свою деятельность, и общая сумма может быть значительной.

9. Johnson & Johnson — США

Johnson & Johnson — американская холдинговая компания, основанная в 1886 году. Производит лекарственные препараты, медицинское оборудование и товары для гигиены. Включает более 250 дочерних отделений по всему миру и является одной из крупнейших фармацевтических компаний.

Johnson & Johnson заплатила значительные налоги в 2023 году, однако точная сумма не раскрывается в публичных отчетах. Однако компания сообщила о выручке в $85,2 миллиарда и чистой прибыли в $13,3 миллиарда.

10. Walmart Inc. — США

Walmart — американская компания, управляющая крупнейшей в мире сетью оптовой и розничной торговли. Основанная в 1962 году Сэмом Уолтоном, управляет более чем 10 500 магазинами по всему миру и является одним из крупнейших работодателей с более чем 2,3 миллиона сотрудников.

В 2022 году компания заплатила около $4,7 миллиарда налогов на прибыль. Оборот при этом составил $572,75 миллиарда, чистая прибыль — $13,673 миллиарда.

11. Royal Dutch Shell — Нидерланды

Shell — одна из крупнейших нефтегазовых компаний в мире, основанная в 1907 году. Занимается добычей нефти и газа, переработкой нефти, производством химической продукции и многими другими видами деятельности в энергетическом секторе.

Shell работает в более чем 70 странах и имеет значительные доходы от добычи и переработки нефти и газа. В 2022 году компания заплатила около $13 миллиардов налогов по всему миру. Тогда выручка составила $381,3 миллиарда, а чистая прибыль — $42,31 миллиарда. Это связано с тем, что нефтегазовая отрасль строго регулируется, и компании обязаны платить высокие налоги на добычу и переработку природных ресурсов.

12. Toyota Motor Corp. — Япония

Toyota Motor Corporation — японская многонациональная автомобильная компания, основанная в 1937 году. Она занимается проектированием, производством и продажей авто, включая легковые автомобили, грузовики, автобусы и внедорожники. Также предоставляет финансовые услуги и занимается производством промышленного оборудования.

В 2023 финансовом году Toyota получила около 256 миллиардов долларов США дохода. За первую половину финансового года доход до уплаты налогов составил 3,521 триллиона йен (около 25 миллиардов долларов США). Хоть точные цифры не раскрываются, налоговые вычеты явно были весьма значительными.

13. Samsung Electronics — Южная Корея

Samsung — южнокорейская многонациональная корпорация, основанная в 1938 году. Она занимается производством и продажей различных товаров и услуг, включая электронику, бытовую технику, полупроводники, кораблестроение и финансовые услуги. Является крупнейшим производителем смартфонов и полупроводников в мире.

Samsung играет ключевую роль в экономике Южной Кореи, составляя около 15 % ее ВВП. В 2023 компания заплатила около 8,2 триллиона вон налогов и обязательных сборов по всему миру, что на 36,9% меньше по сравнению с предыдущим годом. В Республике Корее, где находится штаб-квартира корпорации, налоговые платежи составили примерно 4,76 триллиона вон.

14. Volkswagen Group — Германия

Volkswagen Group — один из крупнейших мировых производителей автомобилей и коммерческих транспортных средств. Компания включает такие известные бренды, как Audi, Bentley, Bugatti, Lamborghini, Porsche, SEAT, Škoda и, конечно, Volkswagen.

В 2023 году компания достигла выручки в 322,284 миллиарда евро — с них Volkswagen заплатил около 5,266 миллионов евро налогов. Компания активно инвестирует в электрическую мобильность, гибридизацию и цифровизацию, что требует значительных финансовых ресурсов и, соответственно, приводит к высоким налоговым обязательствам.

15. BP plc — Великобритания

BP plc (British Petroleum) — британская многонациональная нефтегазовая компания, одна из крупнейших в мире. Она занимается разведкой и добычей нефти и газа, переработкой, маркетингом и сбытом нефтепродуктов, а также производством солнечной энергии и химических веществ.

BP работает в более чем 60 странах и имеет значительные доходы от своих глобальных операций. В 2023 году она заплатила налоги на сумму 46,2 миллиарда долларов.

16. Chevron Corp. — США

Chevron Corporation — одна из крупнейших энергетических компаний мира, основанная в 1879 году. Она занимается добычей нефти и газа, переработкой, маркетингом и продажей нефтепродуктов, а также развитием альтернативной энергетики.

В 2022 году компания заплатила около $35,465 миллиардов налогов Тогда же доходы Chevron составили около $235,72 миллиардов. Отметим, что организация активно инвестирует в развитие инфраструктуры и технологий, что увеличивает налоговые обязательства.

17. Nestlé S.A. — Швейцария

Nestlé — швейцарская транснациональная корпорация, занимающаяся производством продуктов питания и напитков. Является крупнейшей в своей отрасли, с более чем 2000 брендов, включая Nescafé, KitKat, Perrier и Purina. Компания работает в 189 странах и имеет около 270 000 сотрудников. Это приводит к значительным налоговым обязательствам в различных государствах.

С годовым доходом более 90 миллиардов швейцарских франков, компания генерирует значительные прибыли, что приводит к высоким налоговым выплатам. В 2023 году Nestlé заплатила корпоративные налоги на сумму 2,3 миллиарда швейцарских франков (CHF) по всему миру. Это соответствует эффективной налоговой ставке (ETR) в 18,2 % на их глобальную прибыль.

18. Procter & Gamble Co. — США

Procter & Gamble — американская многонациональная корпорация, которая производит широкий ассортимент потребительских товаров, включая средства для ухода за волосами и кожей, зубные пасты, моющие средства, подгузники и многое другое. Среди ее известных брендов — Tide, Pampers, Gillette, Oral-B и Olay.

Компания ведет бизнес в более чем 180 странах и имеет производственные мощности в почти 40 странах. Придерживается международных принципов трансфертного ценообразования и имеет сеть двусторонних соглашений, что обеспечивает предсказуемость налогообложения более 70 % ее глобальных доходов. В 2024 году ожидает эффективную налоговую ставку около 20 %.

19. TotalEnergies SE — Франция

TotalEnergies — французская многонациональная энергетическая компания, основанная в 1924 году. Она занимается добычей и переработкой нефти и природного газа, а также производством электроэнергии, включая возобновляемые источники. Компания входит в число семи крупнейших нефтяных компаний мира и активно участвует в энергетическом переходе к более чистым источникам энергии.

TotalEnergies активно поддерживает налоговую прозрачность и публикует подробные отчеты о своих налоговых выплатах, что способствует доверию со стороны инвесторов и общественности. В 2023 году она заплатила около $25 миллиардов налогов на прибыль и производство.

20. Siemens AG — Германия

Siemens — немецкий многонациональный конгломерат, специализирующийся на промышленной автоматизации, распределенных энергетических ресурсах, железнодорожном транспорте и медицинских технологиях. Основанная в 1847 году, компания стала крупнейшим промышленным производителем в Европе и мировым лидером в области промышленной автоматизации и программного обеспечения.

В 2023 году Siemens достигла рекордных финансовых показателей, с доходом в €77,8 миллиардов и чистой прибылью в €8,5 миллиардов. Хотя точная сумма налогов, уплаченных Siemens, не указана в открытых источниках, можно предположить, что она составляет значительную часть их прибыли.

На каких данных основывается рейтинг крупнейших налогоплательщиков мира? LinDeal советует доверять официальным источникам, которые использует для своих материалов:

• Рейтинги Forbes: портал регулярно публикует рейтинги крупнейших компаний мира и их финансовых показателей.
•  Годовые отчеты крупных компаний: могут содержать информацию об уплаченных налогах.
• Данные налоговых служб: в некоторых странах налоговые службы публикуют данные о крупнейших налогоплательщиках, но эта информация может быть ограниченной.